El acuerdo de intercambio automático de información de la OCDE es firmado por más de 100 jurisdicciones, con el único propósito de compartir información sobre la cuenta financiera entre las que tienen los residentes de esos países.Para todas estas personas que posean tal cuenta, por lo menos obtendrán un consejo de impuesto con respecto a su exposición de estas reglas.

 

Por otra parte, Si usted quisiera continuar haciendo su negocio costa afuera como de costumbre, usted debe explotar en las cinco lagunas enumeradas abajo:

 

Las lagunas importantes son:

Umbrales:Las cuentas de las entidades existentes, establecidas antes de diciembre de 2015, con un saldo de USD 250 000, no deben revisarse, identificarse o presentarse.

"Control de personas" término:Las mejores prácticas internacionales siempre se refieren a "beneficiario efectivo", no a "personas que controlan". No siempre hay personas controladoras, es decir, cuando la participación es atomizada o es una participación minoritaria

Falta de provisiones para Fundaciones:Estos tipos de vehículos no están cubiertos por obligaciones de información específicas

Fideicomisos administrados por el Fiduciario individual no se considera Instituciones Financieras:El Fideicomisario de dicho Fideicomiso no está obligado a informar sobre los Liquidadores y los beneficiarios

 

Además de todo lo anterior, Hay otra manera de evitar los informes de la OCDE. Esto se puede hacer utilizando una empresa o una entidad en una jurisdicción que no es parte del acuerdo CRS de la OCDE. Estas jurisdicciones son las siguientes:

 

  1er año Segundo año
Gambia USD 899 USD 799
Liberia USD 2.499 USD 999
Panamá USD 1.039 USD 999
Delaware USD 799 USD 699